Geldwasche mit mobilen Bezahlsystemen. Moeglichkeiten & Massnahmen zur Eindammung

Studienarbeit aus dem Jahr 2013 im Fachbereich BWL - Bank, Boerse, Versicherung, Note: 1,8, Universitat Potsdam (Lehrstuhl fur Betriebswirtschaftslehre mit dem Schwerpunkt Finanzierung und Banken), Veranstaltung: E-Finance, Sprache: Deutsch, Abstract: Geldwasche ist die bewusste UEberfuhrung illegaler finanzieller Ressourcen in das legale Finanzsystem. Illegale finanzielle Ressourcen entstehen durch kriminelle Aktivitaten, wie zum Beispiel Drogenhandel. Berechnungen gehen davon aus, dass jahrlich Geldwasche mit einem globalen Volumen von ungefahr 2,22 Billionen stattfindet. Geldwasche fuhrt zu steuerlichen Mindereinnahmen, unterstutzt illegale Aktivitaten und kreiert Risiken fur das Finanzsystem. Geldwasche verursacht u.a. dadurch gesamtgesellschaftliche Belastungen und Risiken. Die konkreten Geldwaschemethoden passen sich u.a. den Entwicklung des Finanzsystems an. Eine solche Entwicklung sind zurzeit die mobilen Bezahlsysteme. Mobile Bezahlsysteme bieten unterschiedliche Moeglichkeiten Zahlungen mit einem mobilen Endgerat vorzunehmen. Diese Arbeit stellt daher die Frage, welche Moeglichkeiten mobile Bezahlsysteme zur Geldwasche bieten und welche Massnahmen dagegen ergriffen werden koennen. Dabei begrenzt sich die Arbeit bei der Betrachtung von den Grundzugen der Geldwasche aufgrund der weiten Verbreitung auf das drei Phasen Modell. Bezuglich der potentiellen Massnahmen wird sich auf die regulatorische, organisatorische und technische Ebene fokussiert. Die Beispiele sind zur Verdeutlichung inhaltlicher Aspekte ausgewahlt.